Agent ds. odprawy celnej towarów w punkcie granicznym „Siewiernyj” Lwowskiego Urzędu Celnego złożył elektroniczną deklarację na posortowaną odzież z materiałów tekstylnych (Second Hand), która była w użyciu, 1, 2, 3 kategorii (stopień zużycia nie przekracza 25%), która przybyła na adres jednej z firm na Zaporożu. Sprzedawcą towarów miała być firma z Kostaryki, wartość faktury - ponad 20 tysięcy dolarów amerykańskich.
W celu weryfikacji autentyczności dokumentów, na podstawie których dokonano odprawy celnej zużytych produktów, celnicy przesłali wniosek do administracji celnej Rzeczypospolitej Polskiej.
Dyrektor spółki podjął działania mające na celu uniknięcia zapłaty pełnego cła. Takie działania mają oznaki naruszenia przepisów celnych przewidzianych w art. 485 Kodeksu Celnego Ukrainy.